Налог по УСН: доходы и доходы минус расходы
Введите параметры и нажмите «Рассчитать»
Например: Доходы = 3000000 ₽
Рассчитывает налог по УСН «Доходы» (6%) и «Доходы минус Расходы» (15%) с учётом уменьшения на страховые взносы ИП и минимального налога 1%.
Если расходы составляют менее 60% от доходов — выгоднее УСН «Доходы» (6%). Если расходы более 60% — «Доходы минус расходы» (15%). Для строительного бизнеса с высокой долей материалов (40–60% от выручки) обычно выгоднее 15%. Конкретный расчёт — через этот калькулятор.
Да. ИП без работников уменьшают налог на 100% уплаченных взносов. ИП с работниками — не более чем на 50%. В 2025 году фиксированные взносы ИП составляют 53 658 ₽, плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽. Взносы должны быть уплачены до момента расчёта налога.
При УСН 15% учитываются: стоимость материалов и товаров, зарплата и взносы работников, аренда, коммунальные услуги, транспортные расходы, реклама, амортизация ОС. НЕ учитываются: штрафы, пени, дивиденды, представительские расходы. Все расходы должны быть документально подтверждены.
